Полиция Кипра начала расследование финансовых операций Романа Абрамовича. Поводом стало журналистское расследование о том, как кипрское подразделение аудиторского гиганта Deloitte помогало российскому миллиардеру прятать активы и уходить от налогов. Как сообщает Би-би-си, Deloitte и связанная с ней компания Meritservus оформляли корпоративные документы задним числом, и из финансовой отчётности структур Абрамовича исчезали активы на миллиарды долларов.
О начале расследования объявили на заседании парламентского комитета в Никосии, посвящённом борьбе с отмыванием денег. Представитель Минюста Кипра сообщил депутатам, что полиция изучит выводы журналистов и установит, были ли совершены преступления.
Представитель полиции Андреас Анастасиадис подтвердил, что подразделение по борьбе с финансовыми преступлениями уже собирает доказательства и работа займёт несколько месяцев. Проверка может коснуться не только структур Абрамовича, но и компаний, которые оказывали ему финансовые и юридические услуги. «Мы будем проверять любую компанию или любое лицо, которые могли быть причастны. Мы выясним, имело ли место мошенничество или были ли подделаны какие-либо документы», — сказал Анастасиадис на вопрос о возможной проверке Deloitte.
Расследование 12 октября опубликовали The Bureau of Investigative Journalism (TBIJ), BBC Panorama, The Guardian и OCCRP. Журналисты изучили тысячи утёкших документов о финансах Абрамовича и сети офшоров, которыми управляли с Кипра с 1995 по 2022 год. По их данным, Deloitte Cyprus и выделившаяся из неё Meritservus подделали не меньше тысячи корпоративных документов. Соглашения и другие бумаги оформляли задним числом, иногда сдвигая даты на пять лет. Потом Deloitte уже как независимый аудитор утверждала отчётность, составленную на основе этих бумаг.
Так, по данным журналистов, прятали активы больше чем на 10 млрд долларов и снижали налоги структур Абрамовича — в отдельных эпизодах речь шла о миллионах долларов неуплаченных налогов. В материалах фигурируют двое людей из ближайшего окружения миллиардера: его многолетний соратник в Лондоне Юджин Тененбаум и бывший руководитель Deloitte Cyprus, основатель Meritservus Деметрис Иоаннидис.
Один из эпизодов касается кипрской компании Kravin Investments, через которую Абрамович владел частью акций «Сибнефти». В 2003 году она получила 3 млрд долларов — первый транш по сделке с акциями. Около 2 млрд оставались на её счетах и приносили проценты, которые могли облагаться налогом на Кипре. С 2005 года консультанты Абрамовича вместе с Deloitte и Meritservus подготовили документы, по которым Kravin якобы сразу передала деньги другой компании миллиардера и лишь хранила их по её поручению. Так доходы выводились из-под кипрских налогов. Документы, подтверждающие эту версию, были составлены задним числом.
Другой эпизод — кипрская Amiscan Investments Ltd. В 2005 году Deloitte подготовила черновик её отчётности, где значились активы на 672 млн долларов: поместье в Сассексе за 38 млн, квартира в Лондоне за 8 млн, замок Шато-де-ла-Кро на Лазурном берегу, частные самолёты, вертолёты, суперъяхты и дорогие машины. По новым кипрским правилам компания должна была раскрыть это имущество. Но в итоговой отчётности, прошедшей аудит Deloitte, его уже не было.
Консультанты задним числом оформили передачу активов компании Kelvedon Worldwide с Британских Виргинских островов, где раскрывать такие сведения не требовалось. При этом на дату, указанную в документах, Kelvedon ещё не владела Amiscan и не могла получить её имущество как акционер. Deloitte аннулировала первоначальный проект отчётности с перечнем имущества и утвердила новый, без него.
Самая крупная схема связана с Electus Investments Ltd — кипрской компанией на вершине офшорной структуры Абрамовича, которая контролировала другие холдинги, в том числе связанные с долей в «Сибнефти». После ужесточения правил Electus тоже должна была раскрыть активы, но передать их «наверх» было некому. Тогда, судя по документам, Deloitte ещё в конце 2002 года зарезервировала название для компании-двойника на Британских Виргинских островах, а в ноябре 2003-го зарегистрировала её на номинального акционера.
Затем двойником подменили кипрскую Electus в документах. Оформление закончили только в 2008 году, часть бумаг датирована задним числом. В результате активы на сумму больше 10 млрд долларов исчезли из документов кипрской компании и оказались привязаны к офшорному двойнику. Эту подмену, по данным журналистов, никто не замечал больше двадцати лет.
Ещё один эпизод — вывод почти 100 млн долларов из структур, владевших акциями «Сибнефти». В 2000 году Абрамович хотел получить эти деньги так, чтобы не раскрывать кипрскую часть структуры и выдать выплаты за доход от услуг. Deloitte, по данным расследования, придумала схему с компанией PB Mediapower Enterprises Ltd: ей перечисляли 98 млн долларов за «консультации» по сделкам с акциями «Сибнефти», а она отдавала Абрамовичу 99,9% этой суммы как агентское вознаграждение. Только сами сделки прошли примерно годом раньше, а договоры составили задним числом. Вознаграждение оформили простыми векселями, которые миллиардер обналичивал три года. Журналисты нашли 50 таких векселей с его подписью.
Адвокаты Абрамовича отрицают, что он уклонялся от налогов или прятал состояние. По их словам, BBC Panorama не доказала, что миллиардер знал о подделке документов, санкционировал её или отдавал такие распоряжения. Его компании, утверждают юристы, имели право полагаться на советы профессиональных налоговых и юридических консультантов. Адвокаты Тененбаума тоже отрицают, что их клиент знал о фальсификации или участвовал в ней. В Deloitte Cyprus сказали, что не могут комментировать конкретные эпизоды: документам больше двадцати лет и доступа к ним у компании нет. Там подчеркнули, что действуют по закону.
Это не первое уголовное дело на Кипре, связанное со схемами Абрамовича. После прошлой публикации Би-би-си и TBIJ о схеме ухода от налогов на расходы по содержанию его яхт двум бывшим директорам компаний предъявили обвинения в неуплате НДС на 25 млн евро. Суд над ними должен начаться в ноябре 2026 года. Нынешняя проверка шире: по словам полиции, она может затронуть любые компании и любых людей, причастных к возможным нарушениям.
Читайте также на CDN:
Миллиарды Абрамовича на Кипре: виновные, скорее всего, уйдут от ответственности
Полиция Кипра собирает сведения о миллиардах Абрамовича, спрятанных через остров
Кипр судит директоров яхтенной компании Абрамовича за долг €25 млн по НДС